報告書顯示，本次交易包括發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)和募集配套資金兩部分。本次交易上市公司蘇州固锝擬通過發(fā)行股份及支付現(xiàn)金方式向蘇州阿特斯、昆山雙禺、汪山、周欣山、唐再南、周麗、苑紅、朱功香、方惠、陳華衛(wèi)、辛興惠、包娜、段俊松購買其持有的標(biāo)的公司45.20%股權(quán)。本次交易完成后，結(jié)合已持有的標(biāo)的公司54.80%股權(quán)，上市公司將直接持有標(biāo)的公司100%股權(quán)。

本次交易標(biāo)的資產(chǎn)為晶銀新材45.20%的股權(quán)。根據(jù)天健評估出具的天興評報字（2020）第0592號《評估報告》，截至評估基準(zhǔn)日2019年12月31日，晶銀新材100%股權(quán)在收益法下的評估結(jié)果為104123.71萬元，其所有者權(quán)益賬面價值為35458.02萬元，評估增值68665.69萬元，增值率為193.65%。參考上述評估價值，確定標(biāo)的公司100%股權(quán)的交易估值為104123.71萬元，即本次發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買45.20%股權(quán)的交易作價為47064.64萬元。

同時，蘇州固锝擬向不超過35名特定投資者以非公開發(fā)行股份的形式募集配套資金，總額不超過30124.94萬元，用于支付本次交易的現(xiàn)金對價、標(biāo)的公司項目建設(shè)費用、補充流動資金、中介機構(gòu)費用及相關(guān)稅費等。本次向交易對方發(fā)行股份的每股價格為9.62元，不低于定價基準(zhǔn)日前二十個交易日公司股票交易均價的90%。

晶銀新材2019年度資產(chǎn)總計為4.63億元，負債合計1.09億元，實現(xiàn)營收9.69億元，凈利潤8789.32萬元，扣非凈利潤8713.60萬元；經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額5199.18萬元。2018年度，晶銀新材凈利潤8230.64萬元，扣非凈利潤8177.70萬元，經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額302.21萬元。

報告書顯示，獨立財務(wù)顧問為中信證券股份有限公司，資產(chǎn)評估機構(gòu)為北京天健興業(yè)資產(chǎn)評估有限公司。

深圳證券交易所中小板公司管理部對上述披露文件進行了形式審查，請?zhí)K州固锝就評估增值率等18宗問題做出書面說明，并在6月15日前將有關(guān)說明材料對外披露并報送深圳證券交易所中小板公司管理部。